💰 연금저축펀드 vs IRP: 세액공제 한도와 차이점 완벽 정리

📢 에디터 노트: "13월의 월급, 그냥 만들어지는 게 아닙니다." 직장인에게 연말정산은 피할 수 없는 숙제입니다. 뱉어내면 화나고, 돌려받으면 공돈 생긴 기분이죠. 이 '돌려받는 돈'을 극대화하는 가장 확실한 방법이 바로 연금저축과 **IRP(개인형 퇴직연금)**입니다. 이름도 비슷하고 기능도 비슷한 두 계좌, 도대체 차이가 뭘까요? 사회초년생부터 부장님까지, 누구에게나 필요한 '세액공제 끝판왕' 두 녀석을 완벽하게 해부해 드립니다.

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⚖️ PART 1. 한눈에 보는 비교표 (차이점)

바쁜 당신을 위한 30초 요약입니다.

구분	연금저축펀드	IRP (개인형 퇴직연금)
가입 대상	누구나 (소득 없어도 가능)	소득이 있는 사람 (직장인, 자영업자)
세액공제 한도	연 600만 원	연 900만 원 (연금저축 합산)
투자 가능 상품	ETF, 펀드 (리츠/채권 일부 제한)	ETF, 펀드, 예금/채권(안전자산), 리츠
위험자산 한도	100% (주식형 ETF 몰빵 가능)	70% (30%는 무조건 안전자산)
중도 인출	자유로움 (단, 기타소득세 16.5% 부과)	원칙적 불가 (법적 사유 외 해지 시 불이익)
수수료	펀드 보수 외 계좌 수수료 없음	운용/자산관리 수수료 발생 (증권사별 상이)

👉 에디터의 Pick:

• 사회초년생/미혼: 유동성이 좋고 수수료가 없는 [연금저축] 우선 가입 추천.
• 자금 여유 있는 직장인: 세액공제 풀(Full)로 채우기 위해 [연금저축 + IRP] 조합 추천.

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💸 PART 2. 세액공제 한도와 환급액 계산 (2025년 기준)

정부는 국민들이 스스로 노후를 준비하길 원합니다. 그래서 당근(세금 혜택)을 줍니다.

1. 통합 한도: 최대 900만 원

• 연금저축만 가입 시: 최대 600만 원까지 인정.
• IRP까지 가입 시: 합산해서 900만 원까지 인정.
• 전략: 연금저축에 600만 원 넣고, 나머지 300만 원을 IRP에 넣는 것이 국룰(National Rule)입니다.

2. 돌려받는 돈 (환급액)

내 연봉(총급여)에 따라 돌려받는 비율이 다릅니다.

총급여	공제율	900만 원 납입 시 환급액
5,500만 원 이하	16.5%	148만 5천 원 (개꿀!)
5,500만 원 초과	13.2%	118만 8천 원

💡 수익률로 따지면? 1년만 넣어도 **확정 수익률 13.2% ~ 16.5%**를 먹고 들어가는 게임입니다. 워렌 버핏도 부러워할 수익률이죠. 안 하면 손해입니다.

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🛡️ PART 3. IRP의 치명적 단점: "안전자산 30% 룰"

IRP는 퇴직금 성격이라 무조건 안전하게 굴려야 한다는 법적 제약이 있습니다.

• 룰(Rule): 계좌 내 자산의 **최소 30%**는 예금, 채권, ELB 등 안전자산에 넣어야 합니다.
• 불편한 점: "나는 미국 나스닥(QQQ) ETF에 다 넣고 싶은데!" ➡️ IRP는 불가능합니다. (최대 70%까지만 가능)
• 해결책: TDF(Target Date Fund) 같은 상품은 안전자산으로 인정돼서 100% 매수 가능하기도 하니 잘 찾아봐야 합니다.

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⚔️ PART 4. 실전 가입 전략 (순서대로 하세요)

무턱대고 IRP부터 만들면 후회합니다. 계좌 개설 순서가 있습니다.

Step 1. 연금저축펀드 계좌 개설 (증권사)

• 은행 가서 '연금저축보험' 가입하면 절대 안 됩니다. (사업비 떼고 수익률 낮음). 반드시 증권사 앱에서 **'연금저축계좌(펀드)'**를 만드세요.
• 월 50만 원(연 600만 원) 납입 설정.

Step 2. ETF 투자 시작

• S&P500, 나스닥100 같은 우량 지수 추종 ETF를 적립식으로 모아갑니다. 해외주식 매매차익에 대해 비과세(연금 수령 시 저율 과세) 되는 효과도 엄청납니다.

Step 3. 여유가 있다면 IRP 추가 (300만 원)

• 연금저축 한도(600만)를 다 채웠는데 돈이 남는다? 그때 IRP를 만들어서 추가로 300만 원을 넣으세요.
• 단, IRP는 계좌 관리 수수료가 있으니 '수수료 면제' 이벤트를 하는 비대면(다이렉트) 개설을 이용하세요. (삼성, 미래에셋, 한투 등 대부분 모바일 개설 시 무료)

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❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 중간에 돈 필요하면 깰 수 있나요? A. 연금저축은 가능, IRP는 불가능에 가깝습니다.

• 연금저축: 부분 인출이 가능합니다. (단, 세액공제받은 원금과 수익금 인출 시 16.5% 세금 토해냄)
• IRP: 무주택자 주택 구입, 파산 등 법적 사유가 아니면 전액 해지만 가능합니다. (유동성이 매우 떨어짐)

Q. 55세 이전에 찾으면 어떻게 되나요? A. 기타소득세 **16.5%**를 떼갑니다.

• 그동안 받은 세액공제 혜택을 다 반납하는 셈입니다. 사실상 '무이자 대출'을 썼다고 생각하면 되지만, 손해 보는 느낌을 지울 수 없습니다. 이 돈은 55세 이후에 '연금'으로 받을 때만 의미가 있습니다.

Q. 연금으로 받으면 세금 안 내나요? A. 냅니다. 하지만 아주 적게 냅니다 (연금소득세 3.3% ~ 5.5%).

• 16.5% 돌려받고, 나중에 3~5%만 내는 구조니 이득이죠. (과세이연 효과)

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• [Youtube] 박곰희TV - 연금저축 vs IRP 완벽 정리
• [Youtube] 서대리TV - 일반 직장인이 연금계좌로 노후 준비하는 법
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